SAT aumenta vigilancia en los depósitos en efectivo. La iniciativa de Ley de Ingresos de 2022, propone incrementar las obligaciones para que las instituciones financieras proporcionen información mensual, de los depósitos en efectivo que reciban los cuentahabientes.
Elio Zurita, de la Comisión de Investigación Fiscal del Colegio de Contadores Públicos de la Ciudad de México, explicó que la obligación ya existía.
Los bancos deben reportar los depósitos en efectivo de más de 15 mil pesos, pero ahora no será de manera anual, sino mensualmente.
Precisó que lo reportable son los depósitos en efectivo. Si una persona recibe en su cuenta depósitos en cheques o transferencias electrónicas mayores a 15 mil pesos esas no se deben reportar.
Asimismo, si una persona recibe depósitos de 10 mil pesos durante 4 meses, al no rebasar cada mes los 15 mil, tampoco se debe informar al fisco.
“Ahora bien, si una persona recibe un depósito de 50 mil en efectivo en su cuenta, pero a los pocos días saca el dinero para hacer otros pagos, eso sí se reporta», explicó.
En el caso anterior, el informe no tiene que ver con el saldo promedio del mes, sino con el dinero que recibió la cuenta en un monto mayor a los 15 mil pesos, por lo que se deberá reportar.
El reporte tampoco se hará sobre el saldo que tiene ahorrado la persona, si alguien tiene un ahorro de 800 mil pesos, el fisco no va a preguntar por qué tiene ese dinero.
SAT aumenta vigilancia en los depósitos en efectivo
En el entendido que únicamente, la fiscalización se hará por los depósitos nuevos en efectivo que superen los 15 mil en un mes.
Expertos indicaron que la nueva disposición es paralela al nuevo régimen de confianza, el cual fiscaliza el flujo de efectivo.
Explicaron que, cualquier cantidad que reciba el contribuyente de depósito debe pagar impuestos.
Por ello, el SAT revisará que haya una concordancia entre el CFDI emitido, el depósito en el banco y el monto declarado ante el fisco.
Zurita indicó que con ello la autoridad buscaría detectar la discrepancia de ingresos de los contribuyentes.
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